Lorsque vient le temps de penser à la retraite, nombreux sont ceux qui s’interrogent sur les spécificités des régimes de retraite salarié et indépendant. Les questions fusent : Quel sera le montant de ma pension ? Comment sont calculées mes cotisations ? Quels sont les taux d’assurance ? Quelle durée d’activité est nécessaire pour obtenir le maximum de trimestres de retraite ? Vous vous posez ces questions ? Alors ce comparatif est pour vous.
Régime de retraite des salariés
Le régime de retraite des salariés est caractérisé par une structure en deux niveaux : la retraite de base et la retraite complémentaire.
La retraite de base
La retraite de base est une pension qui dépend essentiellement du salaire annuel moyen, de la durée d’activité et de l’âge de départ à la retraite. Pour obtenir une pension complète, un salarié doit avoir cotisé un certain nombre de trimestres. En 2023, le nombre de trimestres nécessaire est de 172, soit une activité de 43 ans.
Le taux de la pension de retraite de base est de 50%. Les cotisations pour la retraite de base des salariés sont de 17,75% du salaire brut, partagées équitablement entre le salarié et l’employeur.
La retraite complémentaire
La retraite complémentaire est basée sur un système de points. Les cotisations versées pendant l’activité sont converties en points. Au moment de la retraite, ces points sont convertis en euros pour déterminer le montant de la pension complémentaire.
Les cotisations pour la retraite complémentaire sont de 10,03% du salaire brut, partagées entre le salarié et l’employeur. retrouvez bien plus d’indications sur ce endroit sur patrimoine-mag.fr. Le taux de rendement des points est déterminé chaque année par les partenaires sociaux.
Régime de retraite des indépendants
Le régime de retraite des indépendants, aussi appelé TNS (Travailleur Non Salarié), est également composé d’une retraite de base et d’une retraite complémentaire. Cependant, il présente certaines spécificités.
La retraite de base
La retraite de base des indépendants est calculée en fonction du revenu annuel moyen, de la durée d’activité et de l’âge de départ à la retraite. Le nombre de trimestres nécessaires pour une pension complète est le même que pour les salariés, soit 172 trimestres.
Les cotisations sont calculées sur une assiette forfaitaire pour les 3 premières années d’activité, puis sur le revenu professionnel. Le taux de cotisation est de 18,6% pour la retraite de base.
La retraite complémentaire
La retraite complémentaire des indépendants est obligatoire depuis 2013. Elle fonctionne également sur un système de points. Les cotisations sont calculées sur le revenu professionnel et varient de 7% à 14% selon les tranches de revenus.
Le taux de rendement des points est le même que pour les salariés. Toutefois, les indépendants peuvent également cotiser à une retraite complémentaire facultative pour augmenter leur pension de retraite.
Conclusion
La retraite est un sujet complexe qui mérite une attention particulière. Que vous soyez salarié ou indépendant, il est essentiel de bien comprendre le fonctionnement de votre régime de retraite pour anticiper au mieux votre départ et optimiser vos droits. N’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel pour éclaircir ces points et faire les meilleurs choix pour votre retraite.
Régime de retraite spécifique des professions libérales
Les professions libérales bénéficient d’un régime de retraite spécifique, différent des salariés et des travailleurs indépendants (TNS). En plus de leur retraite de base gérée par la Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL), elles cotisent à une ou plusieurs caisses de retraite complémentaire en fonction de leur activité.
La retraite de base est calculée sur le revenu annuel moyen des 10 meilleures années d’activité. Le taux de cotisation est de 10,1% sur une fraction plafonnée du revenu professionnel. Pour obtenir une pension de retraite à taux plein, il est nécessaire d’avoir cotisé 172 trimestres, comme pour les salariés et les travailleurs indépendants.
Les professions libérales cotisent également à une retraite complémentaire. Chaque profession libérale dépend d’une caisse spécifique, qui a ses propres règles de cotisation et de calcul des pensions. Le régime complémentaire est obligatoire, et la cotisation est calculée en fonction du revenu annuel.
Assurance vieillesse et indemnités journalières des micro-entrepreneurs
Les micro-entrepreneurs, ou auto-entrepreneurs, sont également concernés par la retraite. En tant que travailleurs indépendants, ils cotisent à la Sécurité sociale des indépendants (SSI) pour leur retraite de base et leur retraite complémentaire.
La cotisation à l’assurance vieillesse de base est calculée sur le chiffre d’affaires, à un taux de 12,8% pour les commerçants et les artisans, et de 22% pour les professions libérales. La cotisation à la retraite complémentaire est également calculée sur le chiffre d’affaires, à un taux de 0,3% pour les commerçants et les artisans, et de 0,2% pour les professions libérales.
En plus de leur cotisation à la retraite, les micro-entrepreneurs cotisent à l’assurance maladie pour les indemnités journalières en cas de maladie ou d’accident, à un taux de 0,85% pour les commerçants et les artisans, et de 2,15% pour les professions libérales.
Conclusion
Quel que soit votre statut professionnel – salarié, indépendant, profession libérale ou micro-entrepreneur – il est crucial de bien comprendre le fonctionnement de votre régime de retraite. Le montant de votre pension de retraite dépendra de vos cotisations et de la durée de votre assurance. Le nombre de trimestres nécessaires pour une retraite à taux plein, qui est de 172 en 2023, est également un facteur important. Enfin, l’âge légal de départ à la retraite et la possibilité de bénéficier d’une pension de réversion sont autant d’éléments à prendre en compte. N’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel pour optimiser votre retraite. Le temps investi aujourd’hui pour comprendre ces questions vous permettra de partir à la retraite l’esprit tranquille.
